关于湖里区2018年1-8月财政预算执行情况及年度预算调整（草案）报告公开的目录

 

                                 1.关于湖里区2018年1-8月财政预算执行情况及年度预算调整（草案）报告

                                 2.附件1：区级一般公共预算收入调整明细情况

                                 3.附件2：区级一般公共预算支出调整明细情况

                                 4.附件3：2018年湖里区政府性债务增减变化情况说明

                                 5.附件4：2018年1-8月财政收入预算执行情况表

                                 6.附表五：2018年1-8月财政支出预算执行情况表

                                 7.附表六：2018年财政收入预算调整情况表

                                 8.附表七：2018年财政支出预算调整情况表

                                 9.附表八：湖里区2018年政府性基金收入预算调整表

                                 10.附表九：2018年政府性基金支出预算调整表（编列到支出功能分类项级科目）    

                                   11.附表十：湖里区2018年国有资本经营收入调整表     

                                             湖里区2018年国有资本经营支出调整表   

                                   12.附表十一：湖里区2018年社会保险基金收入调整表   

                                              湖里区2018年社会保险基金支出调整表

                                   13. 政府债务情况表

 

　　                                                                    关于湖里区2018年1-8月财政预算执行情况及年度预算调整（草案）的报告

　　                                                                       ——2018年9月27日在区八届人大常委会第十五次会议上

　　                                                                                          湖里区人民政府

 

主任、各位副主任、各位委员：

　　按照《预算法》规定，现向本次常委会提出湖里区2018年1-8月财政预算执行情况及年度预算调整（草案）的报告，请予审议。

　　一、1-8月份财政预算执行情况

　　今年以来，我区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大的有力监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕十九大提出深化财税体制改革的要求，顺应新时代、把握新要求，以更高标准、更严要求、更实作风落实好区委、区政府的决策部署以及人大及其常委会决议，努力做好财税各项工作，更好地服务全区各项事业发展大局，1-8月预算执行总体情况良好。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1．一般公共预算收入

　　1-8月，全区实现一般公共预算总收入1,428,425万元，完成区八届人大第二次会议批准预算（以下简称年初预算） 71.06 %，比上年同期增长5.03%；其中：上划中央级收入603,563万元，完成年初预算66.65%，增长3.65%；上划市级收入487,968万元，完成年初预算74.61%，增长5.78%；区级一般公共预算收入336,894万元，完成年初预算74.77%，增长6.45%。

　　2．一般公共预算支出

　　1-8月，一般公共预算支出334,143万元，完成年初预算81.84%，比上年同期下降32.48%（剔除灾后恢复重建支出增长3.84%）。按支出功能分类划分，主要包括一般公共服务支出40,603万元，增长21.05%；公共安全支出22,301万元，增长20.03%；教育支出75,196万元，增长15.94%；社会保障和就业支出40,830万元，增长5.35%；医疗卫生支出13,395万元，增长8.65%；城乡社区事务支出106,329万元，下降64.53%。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1-8月市级基金补助收入55,450万元，其中：土地开发建设资金54,049万元，福利及体育彩票基金补助1,401万元。1-8月政府性基金支出9,959万元，其中：土地基金支出9,917万元，其他基金支出42万元。

　　（三）国有资本经营预算执行情况

　　1-8月，国有资本经营预算收入561万元，完成本年预算的18.7%，按年初预算批复调入一般公共预算统筹使用。

　　（四）盘活财政存量资金执行情况

　　2018年初盘活财政存量资金余额4,069万元，1-8月继续清理盘活74,686万元，可安排盘活财政存量资金共计78,755万元。

　　1-8月安排盘活资金预算56,360万元，支出34,163万元，项目主要有：道路保洁、垃圾转运、公厕管理经费9,019万元，支出4,040万元；市政国企化管养2,220万元，支出1,621万元；垃圾分类专项经费安排1,500万元，未支出；“数字湖里”公共管理平台建设经费798万元，未支出；教育经费安排5,401万元，支出3,094万元；企业扶持和个人限售股减持奖励20,463万元，支出15,325万元；民兵训练中心和职工文体中心基建经费5,520万元，支出2,253万元；体育设施补助等经费安排1,597万元，支出258万元；其他经费安排2,288万元，支出991万元。

　　（1-8月全区财政收支预算执行情况详见附件4、5）

　　二、财政预算收支运行分析

　　（一）上下努力，财政收入保持稳中有升

　　今年以来，面对宏观经济形势复杂、财政收入增幅下滑以及财政收支矛盾突出等问题，区委、区政府高度重视，第一时间着手应对、解决，一是加强对协税护税工作的领导。调整完善了协税护税领导机构，召开了全区协税护税工作会议，明确了全年财税工作任务、分析了财税工作面临的困难和问题、部署了财税工作重点，为财政工作重点指明了方向。二是税务机构加大税收征管力度。各收入征管机构持续加大征管力度，加大清缴欠税工作力度，严格控制新欠、努力压缩陈欠，对屡催不缴的，经限期整改仍未改正的企业，及时采取税收保全或者强制执行措施，防止税款流失。三是区街联动挖掘增收潜力。区协税护税工作办公室定期召开工作例会，部署眼前工作重点，针对财政增收困难的形势，提出挖掘个人限售股减持个人所得税的增收措施，到8月份实现个人所得税入库3.68亿元，比去年全年数增加了3.24亿元；同时，努力挖掘总部企业税收，区领导带队，联合市财政局，走访恒安总部，实现入库1亿元，并承诺增加在我区的税收入库。在全区各级、各部门的共同努力下，1-8月财政收入稳中有增，财政收入规模保持全市领先优势，总收入和区级收入规模全市排名第二；区级财政收入结构保持高质量，税性收入达96.76%。

　　（二）统筹兼顾，各项支出得到有效保障

　　在预算安排和执行中，按照“抓重点、补短板、强弱项”的要求，不断调整优化财政支出结构，严控一般性支出，确保对重点产业、重点领域、重点项目的资金支持，一是加大企业扶持推动产业升级。围绕“2+4+N”发展战略，全身心、全方位服务，支持自贸区和火炬高新区的发展，1-8月火炬象屿更库总收入28.83亿元，增长25.13%，区级收入5.87亿元，增长24.63%，成为我区财政收入平稳增长的基础；加大企业扶持，截止8月份共兑现各项财政扶持资金3.37亿元，有力推动了我区产业升级，财政收入结构得到一定优化，其中制造业税收保持稳步增长，建筑业税收快速增长，软件信息业、金融服务业、科学研究和技术服务业等现代服务业税收较快增长，房地产对财政的贡献下降明显。二是民生重点领域资金需求得到有力保障。在收入增长趋缓、财力紧张的情况下，通过优化支出结构、盘活存量资金、发行政府债券的方式筹措财政资金，加大对民生事业、短板领域的资金投入，1-8月民生事业支出24.26亿元，占财政支出比重72.59%，资金保障有力，各项事业平稳发展。

　　（三）全面发力，财政监管得到有效提升

　　在预算执行中，围绕强化财政监管工作，一是严格预算执行管理。强化部门预算统筹能力，严控预算追加，对确需增加的支出通过部门预算调剂等渠道解决，切实加快预算执行进度；加强预算执行动态监控和支出监管，提高预算执行的均衡性、安全性和有效性。二是全面推进预算绩效管理。完善全过程预算绩效管理体系建设，在绩效目标100%覆盖的基础上严格质量管控，绩效评价从单一项目拓展到支出政策和部门整体支出评价，建立评价结果与预算安排挂钩机制、支出政策和支出项目动态清理评估机制。三是加强政府性债务管理。建立债务风险预警机制，确保财政资金安全运行，对政府债务运行过程进行全方位的跟踪和监控，及早发现债务风险信号，严控债务风险。

　　三、2018年新增政府债券情况

　　根据《厦门市财政局关于下达2018年区级新增债务限额的通知》（厦财预[2018]24号）文件精神，厦门市财政局批复下达我区新增债务额度17亿元，全部为一般债券，纳入一般公共预算管理，具体项目为区街立面整治提升工程项目资金13亿元，绿化整治提升工程项目资金3亿元，市政基础设施整治提升工程项目资金1亿元。

　　（债务增减变动情况详见附件3、9）

　　四、全区财政收支预算调整草案

　　根据1-8月预算执行及新增政府债券情况，综合考虑年度经济形势以及各种增支因素，现对2018年财政收支预算调整（草案）具体安排如下：

　　（一）一般公共预算收支调整情况

　　1．一般公共预算收入及可支配财力变化情况

　　从1-8月财政收入情况及下半年经济形势预测看，建议一般公共预算总收入调整为2,011,439万元，调增1,196万元，比上年决算数增长4.64%；建议区级一般公共预算收入调整为466,038万元，比上年决算数增长6.35%。

　　区级一般公共预算收入466,038 万元，加上上级税收返还收入46,308万元，结算补助及其他补助收入13,000万元，上级专项补助收入27,532万元，上年专项结转结余2,896万元，一般性政府债券收入170,000万元，调入国有资本经营预算收入561万元，调入预算周转金755万元，调入预算稳定调节基金4,262万元，扣除体制上解支出94,592万元，专项上解支出22,500万元，预计全区可安排财力614,260万元。

　　2．一般公共预算支出调整情况

　　遵循“收支平衡”原则，建议全区一般公共预算支出调整为614,000万元，调增205,702万元，增幅50.38%，预计结余260万元。支出调增的主要原因是发行一般债券收入17亿元，相应增加支出；正常预算支出调增5,274万元；上年专项结转支出2,896万元，本年市专项补助支出27,532万元。

　　（二）政府性基金预算收支调整情况

　　区级基金收入为零，未调整。市级基金补助收入调整为 55,450万元，加上上年基金结余808万元，全年基金可支配财力为56,258万元。

　　政府性基金预算支出调整为55,450万元。基金支出主要项目有：区街立面整治、重要节点改造、市政道路建设及绿化提升等经费35,966万元，高林学校建设市级补助16,600万元，福利及体育彩票基金补助1,401万元，忠仑公园绿雕、花球、花柱等花卉装饰项目资金1,024万元，试点老旧小区改造项目部分以奖代补资金359万元。

　　（三）国有资本经营预算收支调整情况

　　根据国有资本经营收入预算执行情况，国有资本经营预算收入561万元，全部调入一般公共预算安排支出，调减2,439万元，主要是因为天地集团2017年度出现经营亏损。

　　（四）盘活财政存量资金收支调整情况

　　根据各部门、各街道上报的预算调整情况，我区2018年总资金需求达77.55亿元，其中纳入一般公共预算盘子的资金61.4亿元，剩余16.15亿元要通过盘活财政存量资金等渠道按轻重缓急安排解决。目前可用盘活资金余额7.87亿元，已安排支出5.64亿元；预计可继续盘活资金2亿元，可用资金总额4.23亿元，用于市政国企化管养、垃圾分类、企业扶持以及民生重点项目的急需支出。

　　（全区财政收支预算调整情况详见附件1、2、6、7、8）

　　五、下阶段财政工作重点

　　下阶段，我们将按照区委决策部署，迎难而上、统筹平衡、超前谋划、主动作为，努力挖掘财政增收潜力，多渠道筹措财政资金，确保完成财政预算调整目标，着力做好以下工作：

　　（一）确保全年目标任务的完成

　　围绕人大常委会批准的财政收支预算调整目标，一要全力以赴完成收入预算。要以总部企业、房地产市场、建安企业和资本市场大额税收为抓手，挖掘税收潜力。积极对接银鹭、恒安等总部企业，做好域外税源转移工作；推动房地产项目策划及成熟地块拍卖，继续加大对土增税、企业所得税等税源的清缴力度；积极对接两岸股权交易中心、证券公司等资本交易平台，继续做好企业及个人股权转让税收的入库。二要综合平衡保障资金需求。要充分统筹财力可能和资金需求的关系，全面梳理预算项目，按轻重缓急和支出计划保障资金，确保预算按进度支出，不出现财政资金沉淀，实现财政资金使用效益的最大化和财政综合平衡。

　　（二）继续强化财政监管工作

　　将财政监管工作贯穿预算执行全过程，以监管推动依法理财，以监管提升财政资金使用效益，一要明确预算管理权责。财政部门着重聚焦预算编制和预算监管，健全预算管理制度体系，强化预算绩效管理工作，减少对项目审批等微观管理事项的介入。预算单位全面负责本部门预算执行,对本部门的预算支出进度、绩效、安全性和规范性负责。二要强化项目支出管理。切实保障重大改革、重要政策和重点项目资金需求，对承诺过高、不可持续的支出标准或提标幅度，要及时调整；对效益不高、用途固化、资金沉淀的非急需项目支出，要加快清理整合。三要加强预算执行管理。规范预算调整调剂，严格执行人大批准的预算，未经法定程序不得调整，年中出台的新增财政支出政策措施，原则上列入以后年度预算安排；确需当年支出的，优先在部门预算中当年度确定无法执行的项目资金中统筹解决。四要严格执行财经纪律。严肃认真整改巡察、审计查出的问题，及时调整完善相关政策措施和制度办法，健全部门预算管理内控机制，切实履行对下属单位和预算安排项目的监督责任。

　　（三）尽早谋划明年预算编制工作

　　明年的财政经济形势依然严峻，财政收入增长举步维艰，支出需求刚性增长，对财政工作是巨大的挑战，我们要看清形势，着眼现状，尽早谋划明年预算编制工作，确保财政收支平衡。一要按照市政府、市财政局关于2019年预算布置的会议精神和要求，做好我区2019年预算编制布置工作，合理测算和编制财政收入预算，确保财政收入增长与国内生产总值等经济社会发展预期目标相适应。二要根据社会经济发展的资金需求和财力可能，按照“保基本、兜底线、可持续”的原则，围绕百姓最关心最直接最现实的利益问题，统筹、合理安排财政支出，继续压缩一般性支出，集中财力保障民生事业、重大建设项目和重点产业发展资金需求。

　　主任、副主任、各位委员，接下来，我们将以预算调整任务为目标，坚决贯彻落实区人大及其常委会的决议，紧盯任务不放松，努力培植财源，强化收入征管，确保收入任务完成；加大财政统筹平衡力度，盘活存量资金，积极争取上级资金，保障重点项目资金需求；力抓审计及巡察发现问题整改，不断提升财政管理水平。