主任、副主任、各位委员：

我受区政府委托，向人大常委会报告湖里区2019年1-8月财政预算执行情况及年度预算调整（草案），请予审议。

一、1-8月份财政预算执行情况

今年以来，我区财政工作在区委、区政府的正确领导和区人大的有力监督下，积极应对收入下滑、支出倍增的严峻形势，围绕财政预算收支目标，迎难而上、靠前服务、主动作为，认真贯彻落实中央减税降费政策措施，挖掘增收潜力，努力做好开源节流工作，确保财政各项工作顺利开展。

（一）一般公共预算执行情况

1．一般公共预算收入

1-8月，全区实现一般公共预算总收入1,356,956万元，完成区八届人大第三次会议批准预算（以下简称年初预算） 66.43 %，比上年同期下降5%；其中：上划中央级收入619,219万元，完成年初预算68.58%，增长2.59%；上划市级收入432,599万元，完成年初预算64.82%，下降11.35%；区级一般公共预算收入305,138万元，完成年初预算64.59%，下降9.43%。

2．一般公共预算支出

1-8月，一般公共预算支出335,638万元，完成年初预算70.42%，比上年同期增长0.65%。按支出功能分类划分，主要包括一般公共服务支出45,350万元，增长11.69%；公共安全支出21,308万元，下降4.45%；教育支出87,707万元，增长16.64%；社会保障和就业支出50,855万元，增长24.55%；医疗卫生支出17,574万元，增长31.2%；城乡社区事务支出56,682万元，下降46.69%；资源勘探电力信息等事务支出25,323万元，增长29.5%；债务付息支出11,453万元，增长131%。

（二）政府性基金预算执行情况

1-8月专项债券收入30亿元，市级基金补助收入346,084万元，其中：后埔－枋湖片区旧村改造土地出让金返还342,450万元，城市建设和海域整治补助资金2,052万元，福利及体育彩票基金补助1,532万元，其他基金补助50万元。

1-8月政府性基金支出384,760万元，其中：土地基金支出328,337万元（其中：返还禾山建设发展公司土地出让金323,425万元，铁路沿线环境整治经费724万元，翔安隧道侧接线等项目过渡费3,362万元，社会福利中心项目建设经费716.4万元），其他基金支出56,124万元（东部旧村改造专项债券支出56,062万元，体彩基金支出62万元），债券发行费支出330万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

1-8月，国有资本经营预算收入2,095万元，完成年初预算104.75%，增长273.44%，按年初预算批复调入一般公共预算统筹使用。

（四）盘活财政存量资金执行情况

2019年以来我区继续加大存量资金的盘活力度，对单位实体账户结余两年以上以及2018年度国库集中支付结转结余支出进度较慢的资金进行盘活统筹使用，1-8月共清理盘活存量资金114,435万元。

1-8月安排盘活资金预算96,350万元，支出89,151万元，项目主要有：党校建设经费安排7,498万元，支出6,030万元，教育经费安排2,290万元，支出830万元；福利中心建设经费安排2,000万元，支出1,927万元；民兵训练中心和检察院综合楼基建经费791万元，支出661万元；老旧小区改造安排1,761万元，支出266万元；企业扶持和个人限售股减持奖励金安排81,050万元，支出79,049万元；体育设施补助等经费安排1,597万元，支出258万元；其他经费安排959万元，支出387万元。

（1-8月全区财政收支预算执行情况详见附件4、5）

二、财政收支管理主要工作开展情况

（一）不折不扣落实中央减税降费措施

实施更大规模的减税降费是党中央、国务院作出的重大战略部署，是积极财政政策加力提效的充分体现，也是深化供给侧结构性改革的重要举措。我区始终坚持从讲政治的高度做好这项工作，确保各项减税降费政策措施不折不扣地落实到位，截止7月份共减免企业各种税收13.7亿元，预计全年减税幅度20亿元以上，以政府收入“减法”换企业效益“加法”和市场活力“乘法”，让实体经济在减税降费中做大做强。

（二）挖掘潜力增加财政收入

一是加大财政扶持力度促进经济高质量发展。1-8月共兑现各类扶持资金88,360万元，比上年同期增加55,230万元，增长166.71%。大力实施“2+4+N”发展战略，培育经济发展新增长点，着力强长板补短板、挖潜力增动力，加快推动产业转型升级，激发经济发展新动能，为财政收入持续增长打好基础。

二是加大已售房地产项目税收清算。1-8月清缴新景地、恒禾置地、歌福斯特、兆裕等房地产开发企业土地增值税13.89亿元。

三是大力增加一次性税源收入。成立股权转让等大宗税源工作专班，调动区直相关部门和各街道积极性，加强与辖区券商对接联系，掌握个人限售股减持的信息，提高审核效率，缩短政策兑现期限，引导券商在我区办理个人限售股减持所得税奖励，1-8月共组织个人限售股减持所得税入库18.46亿元，比上年同期增加14.78亿元，增长401.63%。

（三）多渠道筹措资金保障各领域需求

一是严格按规定压缩一般性支出。牢固树立“紧日子”和“勤俭办事业”的思想，除刚性支出和重点项目支出外，在2019年初一般性支出压减5%的基础上，进一步加大压减力度，压减幅度达到10%，共压减一般性支出6,245万元，统筹用于各项急需支出。

二是实施更为严格的存量资金盘活政策。对沉淀在街道、单位和社区实体账户的结余资金进行清理，逐一甄别是否属于可盘活资金，对可盘活资金，统一由财政收回用于急需领域；对各街道、各部门2018年度国库集中支付结转结余进行盘活，再根据项目的轻重缓急重新安排支出，1-8月共盘活各类存量资金11.44亿元。

三是积极争取债券额度和市级专项补助。为推动东部旧村的整体拆迁改造、缓解我区财政资金紧张状况，积极向上级争取新增债券额度30亿元，争取征地拆迁备用金周转额度14亿元，争取市专项资金补助2.77亿元。

三、2019年新增政府债券情况

根据《厦门市财政局关于下达2019年区级新增债务限额（第二批）的通知》（厦财预[2019]18号）文件精神，厦门市财政局批复下达我区新增债务额度30亿元，全部为专项债券，纳入政府基金预算管理，用于东部旧村改造。

（债务增减变动情况详见附件3、12）

四、全区财政收支预算调整草案

根据1-8月预算执行及新增政府债券情况，综合考虑年度经济形势以及各种增支因素，现对2019年财政收支预算调整（草案）具体安排如下：

（一）一般公共预算收支调整情况

1．一般公共预算收入及可支配财力变化情况

根据1-8月财政收入预算执行情况及下半年经济形势预测，一般公共预算总收入拟调整为2,063,355万元，比年初预算调增20,705万元，增幅1.01%，调整后比上年决算数增长2.47%；区级一般公共预算收入拟调整为479,870万元，比年初预算调增7,470万元，增幅1.58%，调整后比上年决算数增长1.07%。

区级一般公共预算收入479,870万元，加上上级税收返还收入46,308万元，结算补助及其他补助收入70,000万元，上级专项补助收入27,650万元，上年专项结转结余882万元，调入国有资本经营预算收入2,095万元，调入预算稳定调节基金9,916万元，调入政府基金预算15,000万元，扣除体制上解支出94,592万元，专项上解支出23,500万元，预计全区可安排财力533,629万元。

2．一般公共预算支出调整情况

遵循“收支平衡”原则，全区一般公共预算支出拟调整为532,915万元，比年初预算调增56,271万元，增幅11.8%，调整后比上年决算数下降15.72%（上年支出含债券支出17亿元），其中：本级预算调整为504,383万元，上年专项结转支出882万元，市专项补助支出27,650万元，预计结余714万元。

（二）政府性基金预算收支调整情况

区级基金收入为零，未调整，专项政府性债券收入30亿元。市级基金补助收入调整为346,084万元，加上上年基金结余3,991万元，全年基金可支配财力为650,075万元。

政府性基金预算支出拟调整为633,588万元。基金支出主要项目有：返还禾山建设发展公司土地出让金323,425万元，东部旧村改造支出30亿元，征地拆迁和城市建设支出6,598万元，福利及体育彩票基金补助支出1,532万元，利息及发行费支出1,983万元，中央补助地方国家电影事业发展专项资金50万元。调入一般公共预算15,000万元，预计政府性基金结余1,487万元。

（三）国有资本经营预算收支调整情况

根据国有资本经营收入预算执行情况，国有资本经营预算收入拟调整为2,095万元，调增95万元，全部调入一般公共预算安排支出。

（四）盘活财政存量资金收支调整情况

我区1-8月已盘活各类存量资金11.44亿元，已安排支出用于市政国企化管养、垃圾分类、企业扶持以及民生重点项目9.64亿元。目前，存量资金余额1.8亿元，根据政府决议，需要注资国投集团1亿元，用于购买环东海域工业园配套资产，尚有9.93亿元企业扶持、基建项目、市政项目、教育经费等未纳入调整，需要等盘活存量资金安排。

（全区财政收支预算调整情况详见附件1、2、6、7、8、9、10、11）

五、下阶段财政工作重点

我们将按照区委八届十次全会的决策部署，紧紧围绕高质量发展落实赶超，以本次常委会批准的财政收入调整任务为目标，积极应对财政经济形势的发展变化，挖掘财政增收潜力，多渠道筹措财政资金，确保完成财政预算调整目标，着力做好以下工作：

（一）全力完成预算收入调整目标

一要强化高质量发展构建财政稳定增收机制。围绕“2+4+N”发展战略，充分发挥财政资金的政策导向和各种基金的社会引领作用，大力鼓励和推动符合我区产业导向的企业发展壮大，促进我区经济高水平高质量发展，为财政收入持续稳定增长培育稳固的经济基础。

二要强化招商引资和项目建设促进财政增收。深入贯彻落实全市招商大会部署要求，大力实施《湖里区关于进一步加强招商引资工作的若干意见》，形成全区上下招大商引大资的浓厚氛围，推动中金总部、厦门银行、厦门农商行、悦榕庄酒店等项目土地出让，大力推进西湾邮轮城、英蓝国际金融中心、金圆总部、SM商业城三期四期等重点项目落地见效，尽快形成税收效益。

三要强化协税护税力保收入任务完成。充分发挥大宗税源工作专班作用，继续挖掘个人限售股减持个人所得税收入，力争全年达到30亿元以上。通过环东海域工业园的公共配套项目转让增加非税收入。继续加大已售房地产项目土地增值税和企业所得税的清算力度，加强新开盘房地产项目建发玺樾和中骏天宸的跟踪，确保税收及时入库。利用“大数据”平台结果，发挥区街协税护税机构协力，对在我区生产经营但税收未在我区缴纳2,723家企业开展精准理税工作，巩固存量税源，挖掘新增税源。

（二）加强财政监管确保财政综合平衡

一要多渠道筹集财政资金。继续加大存量资金、存量资产的盘活力度，切实清理旧沉淀、不产生新沉淀，做到财政资金使用效益最大化；继续向上级争取专项资金补助，缓解我区资金紧张局面。

二要严格控制预算追加。在本次年度预算调整后，不再办理预算追加，各街道部门要切实履行预算管理主体责任，不得无预算安排支出，不出台新增长期性及刚性支出政策。对于确实需要增加的增支事项，在部门预算盘子内调剂解决；对预计当年无法实际支出的项目要及时调减当年预算或调剂用于其他亟需资金的支出，防止形成资金沉淀。

三要严格防范债务风险。目前我区总体债务规模已达66.2亿元，每年利息支出超过2亿元，从明年开始陆续有一些债务到期需偿还，我们要严格按照批准的限额举债，按照规定的用途使用债券资金；充分做好资金安排，确保按时支付每年利息，偿还到期债务。

四要严肃财经纪律。各街道各部门要严肃认真整改巡察、审计查出的问题，逐一制定整改措施，认真抓好整改落实，健全相关制度，堵塞工作漏洞；及时调整完善相关政策措施和制度办法，健全部门预算管理内控机制，切实履行对下属单位和预算安排项目的监督责任。

（三）扎实做好明年预算编制工作

明年的财政经济形势依然不容乐观，受减税降费、房地产销售下降等因素影响，财政收入增长继续呈放缓态势；产业扶持、补民生短板、重点建设项目等领域支出刚性增加，财政收支矛盾日益突出。为此，我们要认真研判财政经济形势，本着实事求是、量入为出、量力而行的原则编好明年的财政收支预算。

一要按照市政府、市财政局关于2020年预算布置的会议精神和要求，做好我区2020年预算编制布置工作，合理测算和编制财政收入预算，确保财政收入增长与国内生产总值等经济社会发展预期目标相适应。

二要根据社会经济发展的资金需求和财力可能，按照“保基本、兜底线、可持续”的原则，围绕百姓最关心最直接最现实的利益问题，统筹、合理安排财政支出，继续压缩一般性支出，集中财力保障民生事业、重大建设项目和重点产业发展资金需求。

三要将预算编制和完善绩效管理结合起来，建立健全预算绩效管理体系，开展从年初预算绩效目标设置、预算执行中开展绩效监控，到事后单位绩效自评、财政重点绩效评价全方位、全过程、全覆盖的预算绩效工作，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，加强绩效评价结果同政策调整、预算安排的有机结合。

主任、副主任、各位委员，我们将以预算调整任务为目标，坚决贯彻落实区人大及其常委会的决议，积极培育新增税源，挖掘增收潜力，竭尽全力完成收入任务；提升财政综合统筹能力，盘活存量资金，积极争取上级资金，保障重点项目资金需求，实现财政综合平衡。

附件1：

区级一般公共预算收入调整明细情况

（1）税收收入444,570万元，调减330万元。其中：企业所得税调增2,500万元，个人所得税调增14,000万元，资源税调增4,400万元，耕地占用税调增30万元，环境保护税调增40万元，其他税收计增20万元；增值税调减13,600万元，城市维护税调减120万元，房产税调减1,000万元，城镇土地使用税调减600万元，土地增值税调减6,000万元。

（2）非税收入35,300万元，调增7,800万元。其中：行政事业性收费调增1,400万元，罚没收入调增1,300万元；国有资源（资产）有偿使用收入调增5,000万元，其他收入调增100万元。

附件2：

区级一般公共预算支出调整明细情况

（1）一般公共服务支出调整为76,869万元，比年初预算调增6,186万元，调增幅度8.75%。其中：区级调增4, 664万元；街道调增380万元；市专项1,142万元。调增项目主要是食安办和市场监督管理局经费补助1,391万元，党校建设和临时党校开办经费1,442万元，非公党建经费525万元，税务补助经费增加114万元，前期工作经费310万元，新引进人才生活补贴160万元，道路停车费返拨300万元，城管办景观整治工作经费300万元；调减项目主要是非涉密领域电子公文系统安全可靠试点终端经费167万元。

（2）国防支出调整为1,654万元，比年初预算调增872万元,调增幅度107.8%，主要是民兵训练中心经费增加792万元，正常经费增加51万元，上年专项结转29万元。

（3）公共安全支出调整为35,850万元，比年初预算调增353万元。其中：区级调增1,255万元；街道调减1,242万元；市专项补助340万元。调增项目主要是检察院、法院、司法局增加司法改革津补贴、奖金等1,273万元，公证处经费纳入预算增加157万元；调减项目主要是街道将相关经费调到应急管理经费1,325万元。

（4）教育支出调整为134,502万元，比年初预算调增9,507万元，调增幅度7.61%。其中：区级调减5,452万元，街道调增54万元，市专项补助和上年专项结转15,712万元。调增项目主要是教育系统正常经费增加3844万元；调减项目主要是教育费附加10,000万元；市专项补助主要项目是全市教育费附加分配8,290万元，教育竞争性分配资金2,700万元，学前教育补助（集体办和民办幼儿园补助经费、公办幼儿园改扩建新增班级补助等）3,420万元，教育基建补助960万元，其他项目补助242万元。

（5）科学技术支出调整为6,061万元，比年初预算调增136万元，调增幅度2.3%。其中：区级调增50万元，街道调增42万元，市专项补助44万元。

（6）文化体育与传媒支出调整为6,213万元，比年初预算调增634万元，调增幅度10.79%。其中：区级调增385万元，街道调增43万元，市专项补助205万元，主要是参加市运动会经费增加235万元，正常经费增加198万元。

（7）社会保障和就业支出调整为88,258万元，比年初预算调增8,592万元，调增幅度8.74%。其中：区级调增4,228万元，街道调增432万元，市专项补助3,932万元。调增项目主要是社会福利中心建设经费2,700万元，退役士兵社会保险补助经费1,500万元，区人力资源和法律服务中心大楼建设经费450万元，失地农民参加养老保险补贴228万元；调减项目主要残疾人就业和扶贫经费677万元。市专项补助项目为困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴1,162万元，残疾人护理、生活补贴及就业519万元，退休人员管理活动费及退休小组长费用942万元，义务兵优待金231万元，部分退役士兵社会保险接续工作专项经费270万元。

（8）医疗卫生支出调整为29,439万元，比年初预算调增794万元，调增幅度2.77%。其中：区级调减1,287万元，街道调减47万元。调增项目主要是调增全民医保补助经费730万元，增加基本公共卫生服务经费103万元，调减主要项目是市、区、街重复安排计生经费减少1,610万元，食品安全监管经费调到其他科目减少1,000万元。

（9）环境保护支出调整为961万元，比年初预算调减736万元，调减幅度43.37%，调减主要是禾山街道将整治项目调到其他科目调减785万元。

（10）城乡社区事务支出调整为98,519万元，比年初预算调增29,124万元，调增幅度41.97%。其中：区级调增29,713万元，街道调减2,112万元，市专项补助和上年专项结转1,522万元。调增的主要原因是将年初未纳入预算的市政项目纳入调整，增加市政项目支出8,875万元，环卫支出18,714万元，市专项补助环卫经费1,252万元。

（11）农林水事务支出调整为3,865万元，比年初预算调增1,421万元，调增幅度58.17%。其中：区级调增800万元，街道调减6万元，市专项补助上年专项结转627万元。调增项目主要是增加对口支援南平市浦城县400万元，增加对口帮扶西藏左贡县400万元。

（12）资源勘探电力信息等事务支出调整为25,749万元，比年初预算调增48万元。

（13）商业服务业等支出调整为640万元，比年初预算调增605万元，为市专项补助促进外资增长奖励资金605万元。

（14）金融支出调整为254万元，比年初预算调增254万元，为上年结转和本年市专项补助地方准金融机构奖补资金。

（15）国土海洋气象等支出调整为343万元，比年初预算调增343万元，为市专项补助海域整治经费。

（16）住房保障支出调整为4,934万元，比年初预算调增1,464万元，调增幅度42.19%，为市专项补助保障性住房租金补贴780万元，东宅安置房配套基础设施项目684万元。

（17）灾害防治及应急管理支出5,514万元，比年初预算调增1,438万元，调增幅度42.19%，

（18）预备费800万元，调减4,000万元。

（19）其他支出1,037万元，比年初预算调减763万元，下降88.59%。

（20）债务付息支出11,453万元，调减1万元。

附件3：

2019年湖里区政府性债务增减变化情况说明

根据我区存量政府债务的变动以及以及灾后重点项目资金需求，现将我区2019年政府性债务增减变化情况报告如下：

一、年初债务余额36.2亿元

    2019年初，我区政府性债务余额36.2亿元，其中：一般性债务30亿元，用于灾后重建提升项目；专项债务余额6.2亿元，用于置换天地公司贷款余额2.5亿元，用于置换禾丰公司贷款余额2.7亿元，用于置换禾山公司贷款余额1亿元。

二、本年新增债务30亿元

根据《厦门市财政局关于下达2019年区级新增债务限额（第二批）的通知》（厦财预[2019]18号）文件精神，厦门市财政局批复下达我区新增债务额度30亿元，全部为专项债券，纳入政府基金预算管理，用于东部旧村改造。

    三、本年没有到期偿还债务

    四、年末债务余额66.2亿元

    2019年末，我区政府性债务主要是市政府置换债券66.2亿元，其中：用于辖区立面、市政基础设施以及绿化的整治提升30亿元，用于东部旧村改造30亿元，用于置换天地公司贷款余额2.5亿元，用于置换禾丰公司贷款余额2.7亿元，用于置换禾山公司贷款余额1亿元。