关于湖里区2016年1-8月财政预算执行情况及年度预算调整(草案)的报告
发布日期: 2016-10-08 【字体大小:

  ——2016年9月30日在湖里区第七届人民代表大会常务委员会第五十一次会议上

  湖里区财政局局长   辜琦皇

  主任、各位副主任、各位委员:

  受区人民政府委托,我向本次会议提出湖里区2016年1-8月财政预算执行情况及年度预算调整(草案)的报告,请予审议。

  一、1-8月份财政预算执行情况

  今年以来,在区委、区政府的正确领导和区人大、区政协的有力监督下,财政部门认真遵循中央财税体制改革和国务院预算管理制度改革的总体要求,面对我区主要经济指标增速回落的严峻形势,按照“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”精神,加强协税护税,大力培植财源,财政收入稳中有增;积极盘活财政存量资金,强化资金保障,优化支出结构,扎实推进“美丽厦门 创新湖里”建设,推动我区经济社会发展再上新台阶。

  (一)一般公共预算执行情况

  1.一般公共预算收入

  1-8月,全区实现一般公共预算总收入1,156,016万元,比上年同期增长31.27%,完成区七届人大第四次会议批准预算(以下简称年初预算,同口径)1,646,068万元的70.23%;其中:上划中央级收入504,668万元,增长30.56%,完成年初预算83.44%;上划市级收入386,000万元,增长32.26%,完成年初预算63.64%;区级一般公共预算收入265,348万元,增长24.99%,完成年初预算61.04%。

  2.一般公共预算支出

  1-8月,一般公共预算支出210,079万元,比上年同期下降2.95%,完成年初预算51.77%。按支出功能分类划分,主要包括公共安全支出11,459万元,增长11.06%,教育支出55,199万元,下降1.92%;社会保障和就业支出35,266万元,下降4.02%;医疗卫生科目支出11,881万元,下降20.45%;城乡社区事务支出40,015万元,增长3.95%。

  盘活财政存量资金使用情况:2016年预算方案中安排盘活财政存量资金157,295万元,含盘活资金100,390万元和偿债基金56,905万元,1-8月已支出111,972万元,具体项目为:岛外工业园区建设资金年初安排70,000万元,支出36,000万元;湖里高新技术园区建设资金年初安排60,000万元,支出55,950万元;其余资金27,295万元用于辖区改造提升建设项目,支出20,022万元。

  (二)政府性基金预算执行情况

  1-8月市级专项基金补助收入46,405万元,其中土地基金补助收入44,761万元,其他基金补助收入1,644万元。1-8月政府性基金支出为1,771万,其中土地基金支出1,651万元,其他基金支出120万元。

  (三)国有资本经营预算执行情况

  1-8月,国有资本经营预算收入3,490万元,完成本年预算的116.92%。本年安排国有资本经营预算支出2,985万元,截止目前尚未发生支出。

  (1-8月全区财政收支预算执行情况详见附件4、5)

  二、财政收支运行特点及存在问题

  (一)财政收入稳步增长,增幅放缓态势逐显

  1-8月财政部门积极应对全面“营改增”和减税降费政策影响,加强与国地税、经济部门联动,强化收入分析研判力度,提高组织收入工作预见性;借助区领导挂钩联系企业制度平台,主动靠前服务,帮助企业解决实际困难,增强企业创税能力,实现财政收入稳步增长,区级财政增量贡献位列全市第一。1-8月财政总收入同比增长31.27%,区级收入增长24.99%,增幅均位列全市第二;税收收入占比97.17%,税性比重大幅增长。财政收入增长主要得益于房地产企业盈利能力提升,所得税大幅增加;软件信息、商贸、金融等行业企业也带来一定的税收增量贡献。

  1-8月全区收入虽然增速较快,但当前经济形势依旧复杂,今年财政收入任务仍然艰巨。目前收入高增长是在去年1-8月负增长的基础上实现,随着去年下半年基数增大,增幅呈现放缓趋势;财政收入对房地产依赖度较高,房地产行业波动会较大程度影响收入;新兴产业多在培育期,产业转型带来的增收压力在今后的一定时期内继续存在;“营改增”全面扩围结构性减税影响将逐步扩大,因财政体制调整区级税收收入本年度预计减少1.5亿元;非税收入去年创历史新高,2016年预计比上年减收4.5亿元;此外受台风灾害影响,第四季度开始预计出现企业减产减收现象,税务部门将实行相应减税政策;以上各项因素综合叠加,下半年财政收入下行压力增大,收入形势较为严峻。

  (二)民生支出保障有力,支出进度仍然偏慢

  加强政策聚焦和资金统筹,优化支出结构,严控行政性支出,1-8月“三公”经费负增长16%;财力重点向民生和社会事业领域倾斜,1-8月民生支出151,484万元,占支出比重72.11%,大力发展教育、社会保障和就业、医疗卫生事业,加快推进绿化景观提升、老旧小区改造、公建设施完善、社区网格化信息化建设,着力提升城区品质和创新社区治理,致力城市、社会转型升级。

  2016年财政收入虽稳定增长,但支出需求刚性增长,财政收支平衡矛盾进一步凸显。年初一般公共预算支出数已比去年增长22.92%,近期仍需调增灾后重建支出、机关事业单位工资和养老保险制度改革支出、大城管建设、安置房提升改造等支出;政府性基金收入因土地出让计划调整将调减,但今年下半年基金支出将增长较快,主要是征地拆迁项目区级承担费用扩大,如返迁费、安置过渡费等;全区当年财力平衡存在一定压力。

  我区支出需求增加,但支出进度滞后,导致财政存量资金规模偏大,在2015年市对区考核中存量资金指标考核排名最后,对全区预算平衡和经济社会事业发展带来较大影响。其中部门预算执行率低对全区支出水平影响较大,1-8月各部门项目支出进度30.49%,低于序时进度36.18个百分点,项目支出资金量较大且进度较低的部门主要有科技局、市政园林局、商务局、管理局、法院、教育局等。

  三、全区财政收支预算调整草案

  围绕区委第八次党代会提出的争当“五大发展”示范区的奋斗目标,根据今年1-8月财政收支预算执行情况,综合考虑年度经济形势、“营改增”结构性减税影响,以及灾后重建支出、养老保险改革支出、重点项目建设、征地拆迁等增支因素,对财政收支预算调整(草案)具体安排如下:

  (一)一般公共预算收支调整情况

  1.一般公共预算收入调整情况

  从今年收入形势和预算执行情况看,一般公共预算总收入建议调整为1,707,734万元,调增61,666万元(增幅3.75%),调整后比上年增长10.53%。其中:上划中央调整为702,019万元,调增97,162万元;上划市级收入调整为595,310万元,调减11,181万元;受“营改增”增值税分成比例调整、非税收入减收等影响,区级一般公共预算收入建议调整为410,405万元,调减24,315万元(减幅5.59%),调整后比上年同口径增长1.01%。

  按照国务院清理盘活财政存量资金的要求,我区加大清理盘活财政存量资金和统筹使用力度,2016年初实际盘活财政存量资金171,576万元(比年初预算增加14,281万元),预计下半年可新增盘活20,000万元,2016年可安排的盘活财政存量资金共计191,576万元。

  预算调整后,区级一般公共预算收入410,405万元,加上税收返还收入11,500万元,结算补助及其他补助收入36,391万元,上年结转结余5,269万元,扣除体制上解支出93,302万元,专项上解支出12,933万元,调入财政专户结余资金20,569万元,调入预算稳定调节基金51,000万元,预计全区可支配财力428,899万元;加上盘活财政存量资金191,576万元,调整后可安排财政资金620,475万元。

  2.一般公共预算支出调整情况

  一般公共预算支出:为确保行政事业单位的正常运转、灾后重建以及重点项目、民生事业发展的资金需求,建议全区一般公共预算支出调整为420,648 万元,调增14,833万元,增长3.66%,预计结余8,251万元。(支出科目调整明细详见附件3)

  盘活财政存量资金支出:根据盘活财政存量资金变动情况,2016年可安排的盘活财政存量资金共计191,576万元,为充分保障区委区政府中心工作,减缓当年财力平衡矛盾,本年度加强资金统筹力度,安排盘活财政存量资金集中用于灾后重建、引导基金、园区建设、城区提升等重点领域和关键环节,主要调整明细如下:岛外工业园区建设资金36,000万元,比年初调减34,000万元;湖里高新技术园区建设资金55,950万元,比年初调减4,050万元;辖区改造提升建设资金30,022万元,比年初调增2,727万元;增加灾后重建支出10,000万元;增加产业引导基金45,000万元;增加企业扶持资金3,500万元;增加教育事业经费3,000万元;预留8,104万元用于解决历史遗留问题经费支出。

  (二)政府性基金预算收支调整情况

  区级基金收入为零,未调整。市级基金补助收入调整为47,647万元,主要原因是后埔枋湖土地出让计划暂停调减200,000万元,增加往年土地出让收入分成等基金补助收入47,647万元;加上调入财政专户结余资金8,668万元,上年结转结余685万元,新增债务转贷收入34,000万元,禾山建发公司上缴债务利息收入298万元,全年可用基金收入调整为91,298万元。

  政府性基金预算支出调整为57,000万元,调减143,000万元,降幅71.50%;加上债务还本支出34,000万元,上解利息支出298万元,全年基金支出调整为91,298万元。基金支出主要项目有:公铁大桥和福厦铁路、高新技术园等项目征地拆迁费用48,000万元,债务还本支出34,000万元(禾丰公司三条道路征地拆迁银行到期贷款 9,000万元、天地公司高新技术园征地拆迁银行到期贷款25,000万元)等。

  (三)国有资本经营预算收支调整情况

  根据国有资本经营收入预算执行情况,国有资本经营预算收入调整为3,490万元,调增505万元,增幅16.92%;国有资本经营预算支出相应调整为3,490万元,主要用于国有企业资本性及费用性支出。

  四、下一步财政工作重点

  下阶段我们将按照区委、区政府的总体部署,用法治的理念、改革的担当、管理的创新,以加快产业、城市、社会三个转型为主线,进一步加强预算管理,深入推进财政改革,大力支持供给侧结构改革,努力完成全年预算收支任务,确保实现“十三五”规划的良好开局。

  (一)紧盯目标确保收入任务完成

  面对下半年严峻复杂的收入形势,区财政部门全力以赴,坚决做到围绕收入目标不动摇,依法征收,应收尽收。继续加强与各部门联动协作,强化协税护税机制,做好企业纳税管控和服务,促进优质企业落地生根;紧跟税制改革步伐,加强“营改增”后税源结构分析,加大对重点行业、重点企业税收变动分析监控力度,做好收入预测研判;加强税源管理,摸排存量税源,加快个人限售股、企业股权转让等资本市场所得税入库,积极引入域外税源,拓展增收空间;积极落实各项优惠扶持政策和减税降费政策,减轻企业负担,增强经济发展后劲,培育财政增收基础。

  (二)创新方式助力产业转型升级

  充分发挥“三区叠加”优势,实施“优二强三”发展战略,加快构建现代化产业新体系,壮大区级财政经济实力。一是积极支持“一核四圈五区”产业区建设,以厦门自贸区两岸贸易核心区、邮轮母港、两岸金融中心等为中心构筑产业发展平台,完善体制机制,配套扶持政策,着力构建以商贸物流、现代金融、软件信息、休闲旅游、航空维修为重点的现代产业支撑体系。二是积极打造以湖里高新技术园、湖里老工业区、湖里文创园为代表的创新创业平台,扶持爱特咖啡、青瓦空间、华美空间等众创空间,建设创新创业集聚区,推动小微企业、新兴行业发展;三是创新财政扶持方式,成立产业投资公司,带动社会资本对重点产业项目进行投资,促进产业转型升级。

  (三)攻坚克难推进财政体制改革

  继续深化预算管理制度改革,积极推进中期财政规划编制工作,试编三年滚动预算,建立跨年度预算平衡机制;改进项目管理方式,加大项目精简整合,完善项目库建设及滚动管理功能,强化部门规划、项目库之间的衔接;进一步盘活存量资金,统筹用于重点领域改革和重点项目建设,严控一般性支出,优化财政支出结构;完善预算绩效管理体系,实施事前、事中、事后全过程绩效管理;加强政府债务管理,防范债务风险;加大预算信息公开力度,推进透明预算制度建设;健全国资监管制度,推动国企完善现代企业制度,增强国企经营活力和竞争力。

  (四)完善管理强化预算执行力度

  健全落实预算执行通报制度、预算支出责任制度,把预算支出进度列入绩效考核内容,强化部门、单位的预算执行主体责任意识,敦促部门加强预算执行,尽快形成有效支出。预算执行进度较慢的部门,要及时分析原因,提出改进措施和办法;预算执行较慢的项目,可按一定比例收回资金,统筹用于重点领域支出。各部门应尽早谋划明年预算编制,提前项目储备及前期工作,做实项目库,认真测算项目支出进度,资金量较大的部门试点三年支出规划,财政部门按进度安排年度预算,切实提高预算支出执行率及财政资金使用效益,全力保障区委、区政府重大政策及重要事项落到实处。

  附件:1.2016年湖里区政府性债务增减变化情况说明

  2.区级一般公共预算收入调整明细情况

  3.区级一般公共预算支出调整明细情况

  4.2016年1-8月财政收入预算执行情况表

  5.2016年1-8月财政支出预算执行情况表

  6.2016年财政收入预算调整情况表

  7.2016年财政支出预算调整情况表

  8.2016年一般公共支出预算调整表                (编列到支出功能分类项级科目)

  9.2016年政府性基金支出预算调整表                                                                                          (编列到支出功能分类项级科目)

  附件1

  2016年湖里区政府性债务增减变化情况说明

  根据市委、市政府上一轮跨越式发展的总体要求,湖里区承担了大量市级重点项目的开发建设,也投入了大量资金,该资金主要来源于市财政拨款、利用区财政间歇资金、销售款回笼资金和通过融资平台公司向银行贷款解决。现将我区2016年政府性债务增减变化情况报告如下:

  一、年初债务余额27.86亿元

  2016年初,湖里区政府性债务余额27.86亿元。

  该贷款主要是天地公司、禾丰公司和禾山建设发展公司三个融资平台公司存量贷款,其中:天地公司贷款余额19.51亿元、禾丰公司贷款余额1.80亿元、禾山建设发展公司4.65亿元、区政府置换债券1.9亿元。

  二、本年年初计划新增债务14.4亿元,本次调减新增债务11亿元,调整后本年新增债务为3.4亿元。

  市政府通过发行债券置换区政府融资平台政府性债务3.4亿元,其中禾丰公司0.9亿元、天地公司2.5亿元。

  三、本年年初计划偿还债务4.4亿元,本次调增偿还债务17.01亿元,调整后本年偿还债务为21.41亿元。

  偿还本年到期银行贷款4.4亿元,其中:禾丰公司到期0.9亿元、禾山建设发展公司到期1亿元、天地公司到期2.5亿元;提前偿还未到期钟宅旧村改造项目银行贷款17.01亿元(国家开发银行向天地公司钟宅旧村改造项目发放的贷款)。

  五、调整后,2016年年末债务余额9.85亿元

  根据本年新增债务计划和归还银行贷款,2016年末,计划债务余额9.85亿元,其中:禾丰公司0.9亿元、禾山建设发展公司3.65亿元、区政府置换债券5.3亿元。

  附件2:

  区级一般公共预算收入调整明细情况

  (1)税收收入397,375万元,调减6,900万元。其中:传统增值税调增6,688万元,改征增值税调增10,668万元,营业税调减59,900万元,企业所得税调增27,466万元,个人所得税调增1,176万元,城市维护税调减360万元,房产税调增1,547万元,印花税调增1,880万元,城镇土地使用税调增1,289万元,土地增值税调增2,144万元,耕地占用税调增502万元。

  (2)非税收入13,030万元,调减17,415万元。其中:专项收入调增100万元,行政事业性收费收入调减9,230万元,罚没收入调减480万元,国有资产有偿使用费收入调减6,545万元,其他收入调减1,260万元。

  附件3:

  区级一般公共预算支出调整明细情况

  (1)一般公共服务支出调整为52,849万元,比年初预算调增2,265万元,增长4.48%。其中:区级调增2,540万元;街道调减275万元。调增的项目主要是调资增加人员经费920万元,养老保险改革支出2,767万元,禾山街道增加社区用房购置经费750万元;调减项目主要是调减职工文体中心建设经费770万元,网络建设经费814万元,金山街道调减招商引资奖励1280万。

  (2)国防支出调整为1,739万元,比年初预算调减3,345万元,下降65.79%。其中:区级调减3,283万元;街道调减62万元。调减原因主要是民兵训练中心项目调减3,300万元。

  (3)公共安全支出调整为25,356万元,比年初预算调增3,648万元,增长16.76%。其中:区级调增2,894万元;街道调增754万元。调增原因主要是新增公安辅警经费1250万元,养老保险改革支出1170万元,江头街道增加治安管理经费401万元,殿前街道增加治安管理经费308万元等。

  (4)教育支出调整为114,022万元,比年初预算调增20,205万元,增长21.54%。其中:区级调增20,320万元,街道调减115万元,调增原因主要是按规定将一般性转移支付(教育附加费)6,673万元纳入预算,增加教育系统养老保险改革支出12,000万元,教育救灾支出2,000万元。

  (5)科学技术支出调整为4,138万元,比年初预算调减3,276万元,减幅44.19%。其中:区级调减3,230万元,街道调减46万元,调减原因主要是科技扶持资金调减3,290万元。

  (6)文化体育与传媒支出调整为5,639万元,比年初预算调减11万元,下降0.19%。其中:区级调增145万元,街道调减156万元。

  (7)社会保障和就业支出调整为57,539万元,比年初预算调减7,197万元,下降11.12%。其中:区级调减7,078万元,街道调减119万元。调整原因主要是调减因养老保险改革减少的退休人员工资5,400万元,人力资源大厦建设经费760万元,新用工服务政策补贴920万元,非在编人员工资400万元,民政对街道专移支付2,732万元等,调增灾后重建支出3000万元。

  (8)医疗卫生支出调整为25,991万元,比年初预算调增953万元,增长3.80%。其中:区级调减244万元,街道调增1,197万元。区级调减原因主要是区计生服务站机构撤销收回剩余预算资金568万元;街道调增原因主要是增加医药卫生体制改革经费2000万元。

  (9)环境保护支出调整为755万元,比年初预算调减115万元,下降13.22%。主要是按区环保分局年度预算调整环境保护支出预算。

  (10)城乡社区事务支出调整为97,141万元,比年初预算调增4,089万元,增长4.39%。其中:区级调增2,853万元,街道调增1,236万元。调增项目主要是增加集鑫A、马山安置小区改扩经费11,000万元,地质灾害整治经费1,817万元,薛岭山公园建设项目1,495万元,街道增加环卫经费1,900万元,养老保险改革支出1,240万元;调减项目主要是调减中央天成西侧道路等道路建设资金4,700万元,环卫停车场及配套清洁楼建设资金2,600万元,五缘湾市政系统设施修缮经费2,500万元,调减年初预留建设经费3,000万元等。

  (11)农林水事务支出调整为2,377万元,比年初预算调减200万元,下降7.76%。调减原因主要是对口临夏州区县帮扶资金调整为专项上解支出,预算调减200万元。

  (12)资源勘探电力信息等事务支出调整为25,776万元,比年初预算调增6,603万元,增长34.44%。其中:区级调增6,792万元,街道调减189万元。调增原因主要是增加企业扶持资金4,620万元,工业企业增产增效奖励金1,200万元,企业上市奖励金984万元等。

  (13)商业服务业等事务支出调整为1,776万元,比年初预算调增508万元,增长40.06%。调增原因主要是增加商贸企业奖励金506万元。

  (14)住房保障支出调整为2,200万元,比年初预算调减1144万元,下降34.21%。调整原因主要是减少职工住房货币化补贴1244万元,增加保障性住房租金补贴100万元。

  (15)预备费8,300万元,其中区级8,000万调整为5,000万,并因台风灾害用于灾后重建支出,调整至相应科目;街道300万调整为150万元,用于街道应急支出。其他支出1,200万元,未调整。

 

附件下载
收藏】 【打印】 【关闭 分享到